一、学员收益

通过一天的学习，学员可以

Ø 了解金税四期上线对企业产生的最新风险

Ø 了解税务机关金税四期总指挥汇报金四对企业的深刻影响

Ø 掌握金税四期下企业应对的合规布局

Ø 应对金四环境下涉税风险的实务处理

Ø 掌握在金四系统下，如何进行税收云筹划，排除涉税风险

二、适用范围

Ø 企业董事长、ＣＥＯ、总裁等企业经营者

Ø 财务副总、总经理、财务总监等企业中高级人才

三、授课特色

Ø 价值：课程全程干货，解决企业领导最关心的金税四期对企业产生的最新风险及应对方法

Ø  实战：讨论案例、学习的知识讨论案例、学习的知识全部来源于老师在税务机关和企业双重工作经历的实践积累

Ø 实用：防范税务风险，为企业带来“真金白银”

Ø 通俗：案例丰富，以故事讲道理，雅俗共赏

四、课程大纲

第一部分  税务形势：税务数字化转型对企业带来新的严峻形势

1：近期国家层面对税务提出那些严格要求？

2：金税四期的牛刀小试：近期涉税案件汇总

3：流水2.6亿，缴税达6亿：一个不能犯的错误

4：中办，国办的《意见》传达了哪些信息？

5：海南打响了对双高人群的监管的第一枪

6：税务内部对金四的汇报有哪些让人后背发凉的威力？

7：什么是税务的“税即视”？为什么成为企业的梦魇？

8：金四上线在即，应该做好那些工作预防收到冲击？

9：两个案例看政府在疫情三年+政府缺钱+地产低迷下的征税冲动

第二部分  合规布局：新形势下企业如何合规布局？

1：新形势下的股权合规如何规划落地？

2：企业如何做好新形势下公转私合规？

3：新背景下企业如何做好跨企业弥补亏损？

4：如何享受研发加计的优惠与合规规划？

5：高薪人员如何一次性解决高税负痛点？

第三部分  案例解析：金税四期下如何应对税务风险？

 1：赚钱花天酒地，缴税没钱坐牢——悲剧后的思考

 2：企业注销八年，税务秋后上门——注销不意味结束

 3：未交土地税，税务却败诉——追征期的法院视角

 4：什么是爬取稽差？税务踩点查你，就问你服不服？

 5：虚开抵税，交了让退——税务不敢不当得利

 6：总监敲诈老板——如此做法不可取

 7：给点好处费，都这么做——其实很危险！

8：偷税屡教不改，最后竟然坐牢——到底原因在哪里？

      第四部分：税务规划：金税四期下的云合规筹划

1：研发形式，研发独立有哪些合规筹划？

2：大企业如何巧妙利用小微优惠节税？  

3：小米手机如何利用分拆节约几亿增值税？

4：如何做到低税负的公转私？

5：卖房，卖股为何不交税？

7：年挣千万，为何不交税?

8：给公司买写字楼：老板买还是公司买？

第五部分   危机思考：应对新风险要提升涉税思维

1：从一个案例看涉税思维的提升

2：听故事，思考思维提升的魅力

3：案例思维：稽查案例

4：情商思维：如何求税务办成事

5：自留地思维：如何建立小金库

6：另类思维：股转没赚钱，还交400万？

7：反向思维：建筑挂靠如何提取利润

8：深度思维：虚开竟然变为偷税

一、学员收益

通过一天的学习，学员可以

Ø 全面了解国家最新的税务动向及税务执法趋势对企业的影响

Ø 全面掌握企业税务管理模式及优缺点

Ø 掌握本企业税务合规的要求，方法，途径

Ø 掌握各税种的合规指引

Ø 掌握企业的规划方法，稽查及关联企业涉税应对

Ø 通过案例分析，提升经营决策者对“税”的操控能力

二、适用范围

Ø 集团企业，上市公司董事长、ＣＥＯ、首席合规官等企业经营者

Ø 副总裁、总经理、财务总等高级经理级高端人才

三、授课特色

Ø 价值：课程全程干货，解决企业领导最关心的税务新形势国家对企业的最新要求，企业税务部应具备的税务知识

Ø  实战：讨论案例、学习的知识讨论案例、学习的知识全部来源于老师在税务机关和企业双重工作经历的实践积累

Ø 实用：通过对税法的精讲，了解深层次的税法精神和税法规则，能够运用各种合规方法，做到税务合规，建立以风险控制为导向的风险管理体系，且能合理降低税负，实现企业在新形势下的实现利益最大化，风险可控化。

Ø 实际：让企业真正润物细无声解决税务问题，防范税务风险，为企业带来“真金白银”

Ø 通俗：案例丰富，以故事讲道理，雅俗共赏

四、课程大纲

第一部分  最新税务形势，提出全新要求

（一）最新税务执法方向的转变

   1：中办、国办印发了《关于进一步深化税收征管改革的意见》   2：第十次财经会议提出的共同富裕，第三次分配的税务解读

    3：十四五”规划纲要：优化税制结构，健全直接税体系，适当提高直接税比重。如何影响企业  

4：国家税务总局解读最新税收数据解读及税务立法

（二）金税三期四期对企业的最新要求

1.     金税系统的升级变化

2.     金税四期的监控内容

3.     金税四期的异常的监控

4.     金税四期下的智慧稽查

呈现方式：案例，表格，数据，视频，讲解

第二部分：纳税管理体系的架构

（一）理念和目标

（二）管理的模式

（三）手段和工具

（三）评估和反馈

呈现方式：案例，表格，数据，视频，讲解

第三部分  增值税合规指引

（一）增值税销项税额的管理

  1 甲供材业务的处理

  2 总额模式与全额模式    

3 如何通过条款设计，通过业财融合规避风险

（二）违约或赔偿金金的处理

1合同未履行

2合同已履行

（三）代垫运输费用的处理

1方案一

2方案二

（四）代收代付费用的处理

1案例处理一

2案例处理二

（四）质保金的处理

      1相关文件的合规规定

      2政策落地途径及方法

（六）混合销售筹划与风险控制

1政策合规规定

2混合销售的判断

3混合销售的规划应用

4直接收款方式销售货物的辨析

（七）增值税进项税额的管理

1抵扣政策属于反列举

2为什么不能抵扣也要取得专票？

3小规模期间的专票也可以抵扣？

4企业迁出的税法合规规定

5资产重组的进项合规

6进项也可以借吗？

7农产品收购凭证的要求

（八）进项税额转出的管理

1进项税额转出容易出错的4个案例

2进项税额转出的计算

3精细管理与粗放管理的差别

4企业采购如何比较不同身份纳税人的价格？

（九）措施的落实

企业采购合同条款设计与増值税风险管控

呈现方式：案例，表格，数据，视频，讲解

第四部分  企业所得税合规指引

（一）企业税前扣除凭证管理指引

1合法有效凭证的管理

2人工费税税前扣除凭证的管控

3季节工、临时工、实习生、返聘离退休人员等用工形式流程设计

4特殊业务事项税前扣除凭证的管控

1善意接受虚开增值税发票税前扣除凭证问题

2企业采用“包税”向境外支付税前扣除凭证问题

（二）企业纳税调整管理与风险控制

1企业财税差异的管理

2企业纳税调整的管理

（三）企业对外支付业务税务处理指引

 1税法基本规定

 2企业购买境外工程设计服务税务指引

3合同名称，居民身份

4设计费条款，工作地点条款

5著作权条款，保密条款

小组讨论并发言：如何通过制度设计预防以上税务风险？

呈现方式：案例，表格，数据，讨论，讲解

第五部分：个人所得税代扣代缴合规指引

（一）代扣个人所得税的核算和申报

1课税范围的管理

2发放统一形象标志的工作服装

3企业向个人支付赔款

4企业向被迁拆业主支付拆迁补偿费

5长期雇佣

6随机抽奖

7月发放工资，次月申报

（二）个人所得税规划

1所得属性不可转换

2收入费用化不可取

3劳动保护用品不征收个人所税

4职工教育经费不征收个人所得税

5符合条件的“住房公积金“不征收个人所得税

6企业缴纳的企业年金暂不征收个人所得税

呈现方式：案例，表格，数据，讨论，讲解

第六部分：财产行为税合规指引

（一）契税成本管理与风险控制

1课税范围的管理

2税基的管理

3纳税申报的管理

4会计核算

5契税筹划：案例一，案例二，案例三

6风险提示

（二）土地使用税成本管理与风险控制

1课税范围的管理

2纳税申报的管理

3会计核算

4土地使用税筹划

（二）房产税成本管理与风险控制

1课税范围的管理

2税基的管理

3纳税申报的管理

4房产税筹划（1-6）

小组讨论并发言：如何通过制度设计预防以上税务风险？

呈现方式：案例，表格，数据，视频，讲解

第七部分：关联企业合规及稽查应对

（一）关联企业资金往来风险分析

1无偿借款的增值税风险

2无偿借款企业所得税风险

（二）关联企业资金往来税务内控设计

1关联企业资金往来三原则

2不符合统借统还的合规处理

3税务稽查对无偿借贷态度

4建立"虚拟资金池"，加强集团资金集中管控

5什么是“实际税负相同”？

6统借统还涉税（案例1，案例2）

7统借统还的增值税转出风险

（三）关联企业资金往来税收规划方案设计

1"借贷融资"变"贸易融资"

2借款变卖货，利息变利润

3借款变租赁，利息变租金

4借方变经销，卖货先用着

（四）税务检查应对与维权指引

1税务检查确认与应对指引

2税务检查的准备工作

3税务检查中的应对技巧

（五）税务检查应对与维权指引

1税务违法的法律责任及其追溯时效

2反对“非欠即偷“、否定漏税的极左执法

3税收滞纳金的计算和维权

呈现方式：案例，表格，数据，视频，讲解

小组综合讨论并发言：如何监督以上制度的执行？

一、学员收益

通过一天的学习，学员可以

Ø 了解金税四期上线对高净值产生的新风险

Ø 了解税务机关金税四期总指挥汇报金四对高净值人士的深刻影响

Ø 掌握下高净值应对金税四期的必须具备的税商思维

Ø 高净值应对金四环境下涉税风险的实务处理

Ø 掌握在金四系统下，高净值人士进行云筹划，排除涉税风险

二、适用范围

Ø 企业董事长、ＣＥＯ、总裁等高净值人士

Ø 自由职业、高薪人士、各界精英等

三、授课特色

Ø 价值：课程全程干货，解决高净值人士最关心的金税四期对高净值人士产生的最新风险及应对方法

Ø  实战：讨论案例、学习的知识讨论案例、学习的知识全部来源于老师在税务机关和企业双重工作经历的实践积累

Ø 实用：防范税务风险，为高净值人士带来“真金白银”

Ø 通俗：案例丰富，以故事讲道理，雅俗共赏

四、课程大纲

第一部分  严峻形势：税务数字化转型对高净值人士带来新问题

1：近期国家层面对高净值人士提出那些严格要求？

2：金税四期的牛刀小试：近期高净值人士涉税案件汇总

3：流水2.6亿，缴税达6亿：一个高净值人士不能犯的错误

4：中办，国办的《关于进一步深化税收征管改革的意见》传达了哪些信息？

5：海南打响了对双高人群的监管的第一枪

6：几个案例看政府在疫情三年+政府缺钱+地产低迷下的征税冲动

7：全球围剿富人——OECD在行动

第二部分  深度分析：金三时期的筹划为啥在金四时期失灵了？

1：金税三期与金税四期的区别与联系

2：金税四期下产生的新风险

3：案例深度解析：薇娅的团队为啥一直坚持自己没问题？

4：金税四期总指挥谈金税四期的最新进展及愿景

5：什么是“税即视”？为什么成为高净值人士的梦魇？

第三部分  实践探索：税局如何查富人？

1：税务监管升级到最高级别

2：税务如何查高净值人群的个税

    查交易环节；多部门联动；利用大数据

3：税务面临的诸多难题

第四部分  危机思考：应对新风险要提升涉税思维

1：从一个案例看涉税思维的提升

2：听故事，思考思维提升的魅力

3：案例思维：稽查案例

4：情商思维：如何求税务办成事

5：自留地思维：如何建立小金库

6：另类思维：股转没赚钱，还交400万？

7：反向思维：建筑挂靠如何提取利润

8：深度思维：虚开竟然变为偷税

第五部分 案例解析：金税四期下如何应对税务风险？

 1：赚钱花天酒地，缴税没钱坐牢——悲剧后的思考

 2：企业注销八年，税务秋后上门——注销不意味结束

 3：未交土地税，税务却败诉——追征期的法院视角

 4：什么是爬取稽差？税务踩点查你，就问你服不服？

 5：虚开抵税，交了让退——税务不敢不当得利

 6：总监敲诈老板——如此做法不可取

 7：给点好处费，都这么做——其实很危险！

8：偷税屡教不改，最后竟然坐牢——到底原因在哪里？

 5：高薪人员如何一次性解决高税负痛点？

     第六部分  落地安排：金税四期下的云合规筹划

1：高净值人士如何做好新形势下公转私合规？

2：高净值人士如何利用车租宝节税？  

3：如何利用离岸信托节税？

4：承包经营是如何做到让老板控制税负的？

5：卖房，卖股为何不交税？

7：年挣千万，为何不交税?

8：给公司买写字楼：老板买还是公司买？

一、学员收益

通过两天的学习，老板可以：

掌握金税四期下企业最高筹划思维——免税思维的原理，套路及适用性，通过数十种完全免税且几乎通用的零税方案设计，达到企业合法筹划，降低税负，降低风险的作用；同时掌握多家上市公司都在偷偷使用的节税方案，很多成功企业密不外传的节税方式及原理。

劣币驱逐良币，是很残酷的竞争现实。国家法制化的强力推进，以及大数据，AI，云计算等技术的发展，使得很多企业经营和财富几乎达到了透明化。在这种形势下，如何驾驭财富，获得财富，降低风险，战胜对手将变得越累越有挑战性。而一个懂税的老板，利用免税知识，必然能弯道超车，增加财富，处于竞争的有利地位。免税知识及其原理都是老板们在激烈的市场竞争中必须具备的能力和新形势下对老板素质的最新要求。

二、适用范围

Ø  企业董事长、ＣＥＯ、总裁，股东等企业经营者

Ø  副总裁、总经理、高级经理等企业高端人才

三、授课特色

Ø  价值：课程全程干货，解决企业老板最关心的金税四期对企业产生的新风险及从一个更高的思维角度思考企业免税合法性及适用性，落地性；

Ø  实战：讨论案例、学习的知识讨论案例、学习的知识全部来源于老师在税务机关和企业双重工作经历的实践积累

Ø  实用：防范税务风险，为企业带来“真金白银”

Ø  通俗：案例丰富，以故事讲道理，雅俗共赏

四、课程大纲

一：免税思维——老板必备素质

Ø  从一个股权转让看思维提升带来的免税

Ø  从一个重组和股转的选择看如何免税

二：个税免税

Ø  企业给股东分红，如何做到免税？

Ø  年挣千万，为何分文不交？

Ø  给关键人才免税，才能留住人才！

Ø  炒菜的去种菜，这是什么免税操作？

Ø  如何利用信托免税？

Ø  如何给自己的技术人员等发免税奖金？

三：增值税免税

Ø  关联企业借贷如何免税？

Ø  如何利用软件免税？

Ø  如何利用技术免税？

Ø  转让企业生产线，如何做到部分免税？

Ø  财政补贴，如何不交税？

Ø  电器企业如何做到大幅减低税负？

四：企业所得税免税

Ø  企业股权转让如何免税？

Ø  企业所得税如何做到免税？

Ø  跨企业弥补亏损——平衡免税法

Ø  如何做到让不可扣除变成可扣除？

Ø  小微企业如何享受优惠？

Ø  如何利用承包模式公转私？

Ø  如何利用基金避税？

五：其他免税

Ø  面对千万税款，税局为何不查不罚？

Ø  房产税：从案例看如何一步步降低房产税成本

Ø  如何才能避免被加收滞纳金？

Ø  股权转让如何规避土增税？

Ø  土地使用税免税情形

六：行为免税

Ø  大型案例：让增值税，企业所得税，个税，统统消失！

Ø  股权转让税负高，如何才能免税？

Ø  企业卖地，但是土地增值高，80%要交税，如何不交？

Ø  如何办一个完全免税的营业执照？

Ø  独立研发，如何做到大幅降税？

Ø  股转没赚钱，为何还交400万？

Ø  建筑公司被拖欠款项胜诉被举报案

Ø  建筑挂靠如何低成本提取利润？

Ø  老板玩得好，不交企业所得税也不交个税，你信吗？

Ø  如何低价转让股权？

Ø  股权代持，如何免税回归？

Ø  佣金涉税及筹划

七：商业模式免税

Ø  从商业模式设计看如何免税？

Ø  公牛模式

Ø  三只松鼠模式

Ø  工业富联模式

Ø  小米模式

Ø  永辉超市模式

Ø 红星美凯龙模式

一、学员收益

通过一天的学习，学员可以

Ø 掌握四种持股方式的特点，运用与涉税处理

Ø 掌握三种股权架构的运用及风险防控

Ø 合理低价转让股权，以及转股过程中如果规避土增税

Ø 在已有的股权模式下，调整股权的五种模式

二、适用范围

Ø 企业董事长、ＣＥＯ、总裁，股东等企业投资者

Ø 基金经理、职业投资，拟上市公司控制人等

三、授课特色

 价值：课程全程干货，解决企业控制人最关心的股权架构设计，已有股权架构调整，买卖股权等对企业产生的风险防范及合理规划

Ø  实战：讨论案例、学习的知识讨论案例、学习的知识全部来源于老师在税务机关和企业双重工作经历的实践积累

Ø 实用：防范税务风险，为企业带来“真金白银”

Ø 通俗：案例丰富，以故事讲道理，雅俗共赏

四、课程大纲

第一部分  股权设计中的税务风险

1：案例-股权设计不当，导致企业多缴税

2：案例-股权转让未规划，导致被征土增税

3：双高人群股权转让的五大风险

4：总局剑指股权转让涉税

第二部分  持股主体不同，涉税特点各异

1：自然人持股涉税特点及运用

2：公司持股涉税特点及运用

案例：平安投资人为何痛骂平安？

3：合伙企业持股的特点及运用

案例：海南合伙企业的运用

4：海外公司持股的特点及运用

5：四种持股方式的对比和选择

6：三种典型股权设计优劣分析

第三部分：股权转让的风险及防范

1：如何低价转股权？

2：股转如何规避土地增值税?

3：如何利用增资方式调整股权架构?

4：如何利用先减资再增资方式调整股权架构？

5：如何利用无偿划拨调整股权架构？

五、教学方式

案例分析、主题演讲、互动讨论、情景模拟

六、课程时间

6小时（穿插讨论、集中研讨）