《企业出海战略及税筹合规管理》

2025-05-06

【课程背景】

随着全球化的不断发展，越来越多的企业意识到开拓海外市场的重要性。然而，海外市场开拓不仅需要具备一定的条件，还需要建立合适的组织结构和有效的人力资源管理。本课程旨在帮助企业了解海外市场开拓的关键要素，并提供相关的销服体系和人力资源建设的知识和实践经验。

【课程收益】

n 了解为什么企业需要开拓海外市场，掌握海外市场开拓的优势和挑战；

n 确定企业出海前需要具备的条件，包括资源、能力和市场适应性；-

n 设定明确的海外市场开拓目标，并制定可行的目标和指标；

n 构建和完善国际税收知识体系、国际税务规划和管理框架；

n 境内外税负，防范和化解跨境业务的税收风险；

n 合理归存境内外利润，规避境外受控企业不合理利润堆积的风险；

n 把握东道国税收法规和特点，助力出海企业享受东道国税收优惠。

【授课对象】

企业投资人与股东、董事长、总裁、总经理、副总经理等企业高层决策管理者

【授课时长】

2天

【课程大纲】

模块一：全球化趋势与中国企业出海战略规划

1、全球化趋势与中国企业机遇

1.1    全球产业链重构背景下的出海机会（如东南亚、中东、拉美市场）

1.2    行业分析：消费品、科技、制造业等不同行业的出海路径差异

1.3    案例分析

2、出海模式设计

2.1    轻资产模式：跨境电商、品牌授权

2.2    重资产模式：海外建厂、并购整合

2.3    混合模式：本地合资+数字化运营

2.4    沙盘模拟：为某智能硬件企业设计出海路径

模块二：中国企业出海架构设计

1、出海架构设计

1.1    控股架构：离岸公司、中间控股公司、运营公司的角色与功能

1.2    区域总部设计：新加坡、香港、迪拜等地的优劣势分析

1.3    案例：某科技企业通过新加坡区域总部实现全球税务优化

2、跨境资金流动与税务优化

2.1    跨境资金池搭建：集中管理、降低汇兑成本

2.2    税务筹划与资金流动的协同：利用利息扣除、股息免税等政策

2.3    实战演练：为某制造企业设计跨境资金流动与税务优化方案

3、法律合规框架

3.1    关键风险领域：数据隐私（GDPR/CCPA）、反贿赂（FCPA）、劳动法

3.2    合规成本测算：以东南亚某国为例的税收与用工成本分析

3.3    案例：某新能源企业因ESG不合规被欧盟罚款的教训

模块三：中国企业出海税务筹划与合规

1、跨境税务框架与合规要求

1.1    主要国家/地区税务政策概览（如美国、欧盟、东南亚）

1.2    关键税务风险：常设机构认定、转移定价、数字服务税

1.3    案例：某科技企业因转移定价不合规被欧盟罚款的教训

2、税务筹划策略与工具

1.1    利用双边税收协定降低税负

1.2    转移定价策略：合理分配利润，优化税基

1.3    税务居民身份规划：利用离岸公司、控股架构优化税负

1.4    工具实战：模拟某企业跨境税务筹划方案

3、供应链与物流优化

1.1    海外仓布局策略：自建、第三方还是平台仓？

1.2    韧性供应链设计：应对地缘政治与自然灾害的“中国+N”模式

1.3    工具：利用Flexport数据平台模拟物流成本