课程价值

不要让大量财务和业务数字淹没你！

不要被信息噪音干扰！

不要在没意义的信息上思考！

让我们从企业价值链中利用财务思维创造企业整体价值！

让我们学会更逻辑更有重点的进行有效的商业数据分析，去伪存真！

企业经营过程中管理者需要进行各种决策，而在所有的决策中相当一部分是与财务有关的决策，不同风格的管理者的面临不同的决策时产生不同的思维结果，如何让我们的财务决策更具理性？如何让我们的财务决策更有竞争力？本课程从不同的财务思维角度带给你全新的财务思维，做出正确的财务决策。

课程收益

1.      掌握基础的财务知识，读懂常用财务报表

2.      理解各部门的经营活动如何影响企业的财务状况

3.      各部门与财务人员在统一的平台上达成有效沟通

4.      学习利用预算工具实现企业资源的提前规划

5.      建立起清晰的成本优化意识，强化现金流意识，提高资金运作效率

6.      运用财务思维，找到提升企业业绩的关键点

课程时长

12小时

目标学员

企业总经理、各业务领域管理层

课程形式

案例分析、教练引导、互动研讨、案例测试、视频引导等方式

课程大纲

模块一：非财务管理者的财务思维

-     报务背后的业务故事

-     财务管理驾驶舱如何支持企业决策

-     两大衡量管理者财务偏好的指标

-     卓越管理者的不同财务风格

章节学习目标：

1.      让管理者了解财务指标与业务之间关系与互相影响

2.      使管理者了解自己的财务风险并通过课程进行升级

模块二：企业降本增效路径

-     成本管理对企业生存力的影响

-     成本费用控制的防线及工具

n  成本费用控制的第一防线-成本结构分析工具

n  成本费用控制的第二防线-基于决策的成本分类设计

n  成本费用控制的第三防线-成本流程优化工具

-     企业管理者关注的几项成本

-     采购部成本控制：全方位解决方案

-     供应链部成本控制：库存管理中的成本控制

n  需求变化导致的库存成本波动

n  零库存是否可行

-     市场销售部成本控制

n  市场费用的控制要点

n  应收账款的管理

-     研发部成本控制：高风险高收益

-     【案例分析】某集团应收账款管理案例

-     【案例分析】东方集团成本管理案例分析

-     【工作坊训练】企业成本流程优化训练

章节学习目标：

1.      让管理者学习成本管理的三道防线，并学会在工作中应用

2.      聚焦不同的成本管理场景，让管理者了解不同成本的管理要点

模块三：基于全面预算的管理者财务规划

-     全面预算管理的设计体系

-     销售预算的设计要点

-     费用预算的设计要点

-     人工预算的设计要点

-     资金预算的设计要点

-     预算结果的分析与绩效

-     【案例分析】三一重工全面预算管理最佳实践案例分析

-     【工作坊训练】设计全企业全面预算指标

章节学习目标：

1.      教会管理者如何将战略指标拆分为业绩导向的全面预算指标

2.      了解全面预算的体系，学会不同的预算表设计的要点

模块四、从财务到管理经营分析的挖掘

1.    企业报表特点

-     资产负债表的轻资产模式

-     利润表数字背后的商业模式

-    资金的有力支持-如何看现金流量表

2.    杜邦分析：分析企业绩效成功的因素

-     提高投资回报率的路径

-     找出不作为的经营者

-     快速分析竞争对手的战略意图

3.    财务五力分析：企业预警的雷达系统

-     收益力关键指标及分析——企业日常赚钱能力

-     成长力关键指标及分析——企业未来发展能力

-     安定力关键指标及分析——企业稳定发展能力

-     活动力关键指标及分析——企业资产运作能力

-     生存力关键指标及分析——企业现金生存能力

-     【案例分析】某上市集团的财务分析

-     【工作坊训练】本企业报表分析演练

章节学习目标：

1.      学习三大报表是如何表达企业业务变化

2.      如何建立体系化的财务预警体系，为企业经营保驾护航

课程模型和工具：

模型：四维度指标拆分、差异分析、财务五力雷达、杜邦体系、现金八大状况分析

工具：

1.       资金底线测算工具

2.       成本结构分析工具

3.       业务流程成本优化工具

4.       成本增长趋势预测工具

5.       漏斗式销售预测工具

6.       全面预算指标拆分工具

7.       保本点测算工具

8.       业绩差异分析工具

9.       五力雷达预警工具

10.    回报率式业绩成长分析工具

课程特色：

1.      没有过多财务语言和大量财务计算，站在管理者角度看财务，帮助管理者找到解决方案

2.      工作坊形式：现场以客户公司的真实数据现场进行推演

3.      超强的工具性，在工作中可即插即用

课程案例每次将根据客户行业和需求进行调整

课程根据客户需求进行部分内容调整增加或不符合行业特点的部分将删除

【课程收益】

n  掌握现金的预测技术，保证掌控企业现金流

n  通过学习可以初步建立企业的现金预警机制

n  学习如何释放沉淀资金，不造成现金损失

n  学习四大资金模式的运用

n  了解资金管理全过程的要点及风险点

【课程对象】

企业资金管理部、财务部以及企业高管

【课程时长】 12小时

【课程大纲】

模块一：现金流管理

1.      乐视与易到的现金之殇

2.      利润与现金流量之间的关系

3.      当企业出现现金短缺时应如何处理？

a)      财务核算思路

b)     管理会计思路

c)      五大军纪保证现金流的充沛

案例：苹果的融资思路

案例：乐视集团五大军纪

模块二：现金预警以及现金预测

1.      现金流量表预警机制

案例：乐视现金断裂全过程分析

2.      不同企业阶段的关键财务数据和估值特点

3.      不同企业的投资策略

4.      现金预测

案例：某公司现金快速预测

模块三：挖掘沉淀资金--营运资金的管理

1.      营运资金的特点

2.      如何做好营运资金的效率分析

3.      采购资金管理

采购所带来的资金风险

三种资金管控的采购模式

4.      类金融的应收账款套路

应收账款带来的风险

企业信用如何有效管理

企业账期的提前规划

案例：史玉柱的强势赊销管理

5.      沉在仓库的资金-存货管理

存货带的资金风险

存货周转率的提高方法

模块四：集团资金管控思路

1.      如何识别集团资金管理误区

资金信息孤岛的风险

集团企业资金如何失控？

2.      如何选择集团资金管理模式

报账中心模式详解

结算中心模式详解

财务公司模式详解

3.      如何设计集团资金管理的模式

银企直连的设计思路

资金监控的设计思路

资金结算的设计思路

票据管理的设计思路

综合授信的设计思路

信贷管理的设计思路

资金计划的设计思路

案例：某集团资金管理借鉴

1.      财务共享中心的大司库思路

共享服务平台搭建模型

预算控制与共享服务中心的连动关系

共享服务中心的绩效管理特点

案例：某企业共享服务中心组织设计

案例：海尔共享服务中心案例

【课程收益】

n  预算思维：重新认识预算，掌握经营预测、管理决策的核心，与业务管理有效融合

n  身临其境：通过实战演练、情景模拟，快速掌握预算编制、滚动调整的技巧方法

n  管理提升：掌握在预算执行过程中，运用预算工具高效管控业务，落实业务目标

n  解决问题：带着疑问来，带着解决方案回，分享管理经验，明确目标，正确决策。

【课程时长】 12小时

【课程对象】

总经理、生产总监、销售总监、采购总监、市场总监、财务总监、人力资源总监等

【课程特色】

n  通过工具画布的演绎，一步步带着学员明确目标，建立企业的核心竞争力

n  大量的现场演练，使学员在工作中学以致用

n  最新的研究案例

n  结合互联网大数据改变传统预算的体系弱点

【课程大纲】

第一模块：业财融合预算体系打造企业竞争力

1.      全面预算管理的认识误区

2.      预算的全周期要点

3.      预算基础数据的准备

第二模块：预算管理整体模型建立

1、   目标层次

1）四维度抽取预算指标

案例：某上市公司的预算指标拆分案例

工具一：四维度指标拆分地图

2）公司指标向部门分解工具

案例：集团部门目标分解案例

工具二：部门分解指标表

2、   体系层次

1）永远算不准？---销售预算模型

前战：销售预测的三大方法

应收账款的管理思路

案例：某企业销售预测

工具三：漏斗式分析

2）配置利器---成本费用预算模型

成本流程规划路径

不同属性成本识别

各种成本费用表格设计思路

案例：东方集团销售部门费用预算设计

工具四：最优成本流程规划工具

3）决策基础---财务预算模型

三大财务预算表设计思路

现金流军纪

现金缺口的两种计算方法

案例：乐视集团现金流断裂前兆

第三模块：预算方法

1、   弹性预算中超强分析能力

2、   零基预算是成本管控利器

演练：利用零基预算现场预算分解审批

3、   滚动预算使视角更长

4、   作业预算是最彻底的革命

案例：某企业作业预算建立

第四模块：基于预算控制及绩效管理

1、   企业全面预算控制的触点

2、   绩效分析前战：企业预算分析要点

工具五：最有力的预算分析工具---想不到的真相

3、   联合基数法找到预算松弛的原因

案例：北辰集团联合基数法案例

【课程简介】

财务报表就像企业经营的“仪表盘”，无论从战略的制定、执行，再到日常经营决策，无一不反映在财务报表上。但作为一名非财务专业背景的管理者，面对密密麻麻的财务数字，往往眼花缭乱不知所云；听财务汇报时，那些晦涩难懂的财务语言，总是云里雾里，不知从何发问：

-      利润表中显示净利润数据很好，但现金流却断了，是何缘由？

-      成本费用不断上涨，想要控制成本，却不知道如何下手？

-      财务仅是对数字和比例的计算，数字背后的暗藏的风险无法洞察，怎么办？

-      跟财务交流时总感觉有堵“墙”，说的说不清楚，听的听不明白，更不知道下一步该干什么？

这些都是由于非财管理者缺乏财务意识、财务知识和财务技能，在面对财务报表时没有一个全面而清晰的分析逻辑与思路。

本课程将透过三大报表，从企业运营的财务逻辑入手，分析企业经营活动背后的财务本质；实务案例+场景化学习，让非财管理者轻松学会运用财务思维解读企业运作；配合落地工具及解决方案，提升管理者财务智慧。

【课程收益】

【建立财务思维】理解财务在企业中的运作，建立财务管理全局观

【读懂财务报表】把握财报精髓，透析数字背后的经营问题

【掌握财务语言】提升各部门与财务部的有效沟通，业财协同运作

【提升企业价值】根据财务数据及利用财务工具，助力经营分析和决策，规避风险

【课程对象】

总经理、生产总监、销售总监、采购总监、市场总监、财务总监、人力资源总监等各职能部门经理

【课程时长】 12小时

【课程大纲】

模块一、大数据下的财务决策

1.    财务决策数据挖掘对企业有什么作用？

2.    财务的报表与业务的报表有什么不同？

3.  不同企业阶段的关键财务数据和估值特点

-     发展阶段的关键财务数据和估值特点

-     运营扩张阶段的关键财务数据和估值特点

-     持续经营阶段关键财务数据和估值特点

-     资本扩张阶段的关键财务数据和估值特点

模块二、从财务到管理经营分析的挖掘

1.    互联网下的轻资产战略

-     轻资产战略的作用

-     OPM战略的流行

-     【案例分析】大象也会跳舞——万科的轻资产战略

2.    利润表数字背后的商业模式

-     从收入、利润到商业模式

-     举足轻重的毛利率——成本费用分析

-     经营效率、盈利能力和发展能力的综合能力分析

-     【案例分析】某零售企业冷链成本优化

3.    资金的有力支持

-     通过大数据发现企业真的有钱吗？

-     八种资金状态中谁最危险？

-     CCC（现金周转周期）帮你不要破产

-     【案例分析】从财务分析看B站的盈利模式

模块三、财务报表的预警体系建立

1.    财务五力分析-不可忽视的短板

-     收益力关键指标及分析——企业日常赚钱能力

-     成长力关键指标及分析——企业未来发展能力

-     安定力关键指标及分析——企业稳定发展能力

-     活动力关键指标及分析——企业资产运作能力

-     生存力关键指标及分析——企业现金生存能力

2.    杜邦分析：分析公司“成色”

-     企业价值地图

-     找出不作为的经营者

-     快速分析竞争对手的战略意图

-     【案例分析】双十二后的拼多多

-     互动练习：评价某公司财务整体状态

模块四、运营角度的各领域财务决策

-     场景一：基于未来数据的定价思维

-     场景二：这个订单该不该接？

-     场景三：应收账款的账期迷局

-     场景四：业绩不佳，谁是全责？

-     场景五：卖多少杯奶茶就赚钱了？

-     【案例分析】某物流企业应收账款管理风险

-     【案例分析】京西“最后一公里”的盈亏平衡点分析

模块五：财务规划之源-全面预算管理

-     预算管理目标确定的流程

-     目标确立-战略地图抽取预算指标

-     【实战】现场战略指标分解及认领

-     全面预算管理日程最佳实践

-     永远算不准？---销售预算模型

-     配置利器---成本费用预算模型

-     反馈机制---财务预算模型

-     弹性预算中超强分析能力

-     零基预算是成本管控利器

-     滚动预算使视角更长

-     作业预算是最彻底的革命

-     预算中的博弈----预算考核

-     【案例分析】某集团预算考核实例

课程背景：

数字经济与人工智能技术深度融合的当下，企业数字化转型已从“可选项”升级为“必选项”。然而，许多企业在推进AI转型的过程中面临多重挑战：

技术复杂性高：AI技术快速迭代，企业难以精准选择适配自身业务的技术工具；

数据整合困难：数据孤岛、质量参差等问题导致AI应用落地效果受限；

人才储备不足：缺乏既懂业务又精通AI的复合型人才，难以支撑转型战略

       AI依托其强大的算法能力为企业提供从战略规划到经营决策落地的支持，通过本课程我们将学习了解AI环境数字化下的发展趋势，并掌握如何借助AI数字化工具提升企业价值！

课程价值：

n  学习搭建企业数字化蓝图，建立企业数字化竞争力；

n  理解在数字化时代的背景下各部门是如何协同工作

n  了解AI大模型机器学习模式

n  学习在财务、预算、成本、资金的经营大协同数字化升级建设

n  了解如何建议AI和BI结合公司的预警体系

n  如何成为企业数字化架构师

n  提升企业的数字分析及决策能力

课程时长：12小时

课程对象： 企业各级高管

课程大纲：

模块一：不确定性时代企业业财融合数字化转型特点

1.      什么样的企业适合数字化？

2.      财务数字化转型蓝图

3.      集团型企业未来数字化发展趋势

- 集团型企业数字化三大支柱

- 资金管理未来的发展方向

- 预算管理未来的发展方向

- 管理驾驶舱未来的发展方向

4.      财务数字化转型的3大支柱

5.      财务数字化转型的4大重点技术

6.      财务数字化转型的5大步骤

模块二：如何对抗deepseek数据幻觉

1.      如何成为deepseek的企业经营分析提示词工程师

2.      deepseek的幻觉对数据质量的影响

3.      通用问题的提示词设计

4.      复杂问题的提示词设计

5.      〖沙盘训练〗：复杂问题的提示词训练

模块三：全面预算体系的经验与数配模式

1.      销售预测与降本增效建模实战

- 时间序列分析（ARIMA/指数平滑）

- 机器学习模型（随机森林预测电商GMV）

- 漏斗预测与转化优化

2.      企业全面预算控制的触点

3.      不同预算方法在数字化设计

模块四：资金管理数字化的大司库模式

1.     数字化下不同的集团资金管理模式

- 报账中心模式详解

- 结算中心模式详解

- 财务公司模式详解

- 智慧司库模式

2.     如何数字化设计集团资金管理的模式

- 资金底线预警设计

- 资金缺口计算建模

- 资金波动处理方法

【案例分析】某集团资金管理借鉴

模块五：AI数字化时代下，企业降本增效实践

1.      降本增效的数字化流程设计

2.      供应链成本优化的数字化解决方案

3.      供应链与资金结合的三大数字化模式

4.      数字化下如何系统地评价成本执行效果？

模块六：企业管理者AI能力升级：

1.      零基础1小时教学会低代码开发经营智能体

2.      现场训练生成客服小机器人

3.      如何利用AI形成自己的知识库，建立管理者的高效学习系统。

【课程背景】

成本管理从本质上看是一门花钱的艺术，是一门管理他人，让别人把钱花好的艺术，而不是节约的艺术。如何将每一分钱花得恰到好处，将企业的每一种资源用到最需要它的地方，这是中国企业在新的商业竞争时代共同面临的难题，是需要深入的思考、筹划和布局的。

【课程时长】 15小时

【课程对象】

总经理、生产总监、销售总监、采购总监、市场总监、财务总监、人力资源总监等

【课程收益】

• 构建全面的企业成本管理思维，寻求改善企业成本的有效方法
• 跳出传统的成本控制框架，从公司整体经营的视角，更宏观地分析并控制成本
• 从不同的业务角度寻找降本增效方案
• 掌握成本管控方法及各自的优缺点，并设计企业的成本预警体系
• 掌握成本分析的主要方法，为决策者提供关键有效的成本数字支持

【课程形式】

案例分析、教练引导、工作坊互动、案例测试、视频引导等方式

【课程大纲】

模块一：利润实现的主要途径

1、企业经营的本质

2、主要利润实现途径-降本增效

模块二：企业高管站在什么角度看成本

1.      基于业务决策的成本角度- 变动成本与固定成本

- 变动固定如何界定？

- 模拟：销售合同谈判现场，这单该不该拿？

- 决策：如何进行企业保本决策

      【案例分析】某大型物流公司的外包决策案例

       【案例分析】某企业临时低价定单决策案例

2.      基于项目决策的成本角度- 机会成本与沉没成本

3.      基于绩效管理的成本角度- 可控与不可控成本

4.      不同各种成本费用表格设计思路

【案例分析】东方集团销售部门费用预算设计

模块三：如何有效实施降本增效

1.      企业成本趋势预测方式

2.      降本增效的快速切入点

- 占比大的成本对企业的影响及策略

- 速度增长成本对企业的影响及策略

【案例分析】某制造业成本结构预警案例分析

【案例分析】某集团业务流程成本优化案例分析

3.      基于投资回报率的企业降本目标设计及分解

- 费米式成本解决方案分解法

- 回报率式成本解决方案分解法

- 降本目标行动分解表的设计

企业成本绩效指标设计维度

- 三维度业财层级成本绩效指标体系设计

- 可控制成本的驱动成本绩效指标体系设计

4.      从业务流程中寻找成本优化机会

- 原有流程的正向成本优化方式

- 原有流程的逆向成本优化方式

- 原有流程连接方式的优化方式

5.      超预算的成本费用如何控制？

模块四：价值链降本增效管控方案

1.      库存与生产管理环节中的成本控制

- 业务联动导致的成本波动

- 零库存的原理

- BOM结构对生产计划的影响

- 供应链环节如何与库存的协同

生产准时化与均衡化对成本的影响

【案例分析】大型重工企业的成本管理

2.      基于供应链的采购成本控制

- 采购成本控制全流程管理

- 采购价格控制V4.0

- 供应商管理

供应商评估标准

质量、成本、交期与服务

供应商绩效评价体系

数字化采购的战略意义

数字化提升供应链速度和敏捷性

三种集采模式的数字化应用及优势挖掘

3.      销售管理环节成本的变形：应收账款

- 高信用客户的财务辨识因素

- 账期设计对各种成本的影响

- 应收账款的流程设计

【案例分析】某大型集团应收账款管理

4.      研发设计部成本控制：高风险高收益

- 产品概念规划阶段成本控制思路

基于目标成本法的产品规划

产品销售价格及目标利润预测

- 产品详细设计阶段成本控制思路

价值工程分析决策最佳成本投入

价值系数成本体系的建立

- 产品批量试制阶段成本控制思路

【案例分析】某智能家电公司研发成本管理案例

5.      人力成本控制：如何提升人效

- 人效提升TOP模型

- 基于价值链的人力资源成本管控

人力价值分析环节

人效提升前的人力成本效能分析

人力价值培养环节

招聘流程设计

培训效果评估

人力价值评价环节

建立考核指标库

差别设计考核周期

建立绩效考核体系

人力价值分配环节

薪资结构的设计

员工股权激励的设计

【案例分析】某科技集团人力成本管理案例

模块五：降本增效中财务与业务如何有效合作

1.      企业成本分析及评价体系

- 找到成本绩效的真相

- 找到真正的成本责任部门

【案例分析】某制造企业成本预算分析---想不到的真相

2.      成本落地制度包括哪些？

3.      权责式成本管控组织设计及职责

4.      跨部门组织的成本目标与绩效沟通

5.      成本解决方案研讨五步法

【案例分析】采购部战略备件采购与财务沟通案例

【案例分析】某企业零库存成本优化创新孵化案例

6.      总结及答疑互动（Q&A）

工作坊一晚训练目标

1.      利用成本预测工具进行成本趋势分析

2.      基于投资回报率推算成本目标

3.      降本目标行动分解表进行成本优化行动设计

全课程总结及我的行动计划

1. 接下来在成本管控方面我需要在哪些角度进行应用

2. 应用的具体行为和做法有哪些

3. 如何监督执行情况